湘西自治州人力資源和社會保障局

部門整體支出績效評價報告

    為加強湘西自治州人力資源和社會保障局(以下簡稱“本單位”）財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，提高本單位財政資金的使用效益，根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔2011〕285號）、《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔2012〕33號）、財政部《預算績效管理工作規劃（2012—2015）》（財預〔2012〕396號）、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《湘西州財政局關于開展2017年度州本級財政資金績效自評工作的通知》（州財績〔2018〕2號）等文件的要求，本單位于2018年5月至6月，組織力量對本單位的部門預算整體支出進行了績效評價，本次評價遵循了“科學規范、公正公開、分類管理、績效相關”的原則，運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對本單位2017年度部門整體支出的績效情況進行客觀、公正的評價。現將情況匯報如下：

一、部門基本情況

1、部門職責

湘西自治州人力資源和社會保障局系公務員管理正處級行政單位。單位住所在吉首市人民路北門街3號，統一社會信用代碼為11433100006686445M。單位負責人：石龍。根據湘西自治州人民政府辦公室州政辦發[2015]35號《湘西自治州人民政府辦公室關于印發湘西自治州人力資源和社會保障局主要職責、內設機構和人員編制規定的通知》規定，本單位的主要職能是：⑴貫徹執行國家人力資源和社會保障方針政策和法律法規，擬訂全州人力資源和社會保障事業發展規劃、政策，起草人力資源和社會保障地方性法規草案，并組織實施和監督檢查。對全州人力資源和社會保障工作進行綜合管理、監督指導、協調服務。⑵擬訂并組織實施全州人力資源市場發展規劃和人力資源流動政策，指導全州建立統一規范的人力資源市場，促進人力資源合理流動、有效配置。⑶負責促進就業工作，擬訂統籌城鄉的就業發展規劃和政策，完善公共就業服務體系，擬訂和組織落實就業援助制度，擬訂落實職業資格制度相關政策，統籌建立面向城鄉勞動者的職業培訓制度，牽頭擬訂高校畢業生就業政策，會同有關部門擬訂高技能人才、農村實用人力培養和激勵政策。⑷統籌建立覆蓋城鄉的社會保障體系。擬訂并組織實施城鄉社會保險及其補充保險政策和標準，統籌擬訂并組織實施機關企事業單位基本養老保險、基本醫療保險、失業保險、生育保險、工傷保險政策。會同有關部門擬訂社會保險及其補充保險基金管理和監督辦法并實施監督，編制全州社會保險基金預決算草案。⑸負責全州就業、失業、社會保險基金預測預警和信息引導，擬訂應對預案，實施預防、調節和控制，保持就業形勢穩定和社會保險基金總體收支平衡。⑹會同有關部門擬訂機關、事業單位人員工資收入分配政策并組織實施，建立機關企事業單位人員工資正常增長和支付保險機制，擬訂國有企業經營者收入分配政策，配合相關部門審核納入州級財政統一發放工資范圍的同級黨政機關、事業單位及人員的工資、獎金、津補貼標準和離退休費，擬訂機關企事業單位人員福利和離退休政策并組織實施。⑺會同有關部門指導事業單位人事制度改革，擬訂事業單位人員和機關工勤人員管理政策，參與人才管理工作，綜合管理全州專業技術人員和專業技術隊伍建設工作，綜合管理全州專業技術人員和機關事業單位工勤人員的培訓和繼續教育工作，牽頭推進深化職稱制度改革，歸口管理專業技術人員的職稱工作，健全博士后管理辦法，負責高層次專業技術人才選拔、培養和引進工作，擬訂并落實吸引國（境）外專家、留學人員來州（回州）工作或定居政策。⑻會同有關部門擬訂和落實全州軍隊轉業干部安置政策及安置計劃，負責軍隊轉業干部教育培訓工作，組織擬訂和落實部分企業軍隊轉業干部解困政策，配合有關部門做好維穩工作，負責自主擇業軍隊轉業干部管理服務工作。⑼負責行政機關公務員綜合管理，擬訂有關人員調配政策和特殊人員安置政策，會同有關部門擬訂并實施政府獎勵制度。⑽會同有關部門擬訂農民工工作綜合性政策和規劃，推動農民工相關政策的落實，協調解決重點難點問題，維護農民工合法權益。⑾統籌實施勞動、人事爭議調解仲裁制度，擬訂勞動關系政策，完善勞動關系協調機制，監督落實消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊勞動保護政策，組織實施勞動監察，協調勞動者維權工作，依法查處重大案件。⑿歸口管理全州引進國（境）外智力工作。本單位內設辦公室、法規科（行政審批服務科）、規劃財務科、就業促進與失業保險科、公務員管理局、人才開發與人力資源市場管理科（加掛湘西自治州軍隊轉業干部安置工作領導小組辦公室牌子）、職業能力建設科、專業技術人員管理科、外國專家科、事業單位人事管理科、勞動關系科、工資福利科、職工養老保險科、醫療生育保險科、工傷保險科（加掛湘西土家族苗族自治州勞動能力鑒定工作委員會辦公室牌子）、城鄉居民養老保險科、社會保險基金監督科（加掛湘西自治州社會保險監督委員會辦公室牌子）、人事科、民生實事考核辦公室、城鄉居民醫保科等20個職能科室。本單位下設15個獨立核算全額撥款事業單位，其中參公管理事業單位7個（包括州國家機關事業單位社會保險局、州醫療生育保險管理服務局、州勞動人事爭議仲裁院、州工傷保險管理服務局、州就業服務管理局、州社會保險管理服務局、州勞動保障監察局）和全額撥款事業單位8個（包括州人力資源培訓中心、州人事考試院、州人力資源管理服務中心、州職業技能鑒定中心、州人力資源和社會保障統計信息中心、州城鄉居民社會養老保險服務管理局、州創業創新服務指導中心、州城鄉居民醫療保險管理服務中心）。截止2017年12月31日，本部門經州編委核定的編制人數為224人，其中：行政編制44人（政府機關人員39人、工勤人員5人）、事業編制180人（參照公務員管理人員110人、財政補助70人）。年末實有人數269人，其中在職人員197人，退休人員65人、其他人員7人。

2、2017年度部門支出情況

湘西自治州人力資源和社會保障局2017年度收入總計8921.19萬元，其中財政撥款收入8560.10萬元、上級補助收入134.79萬元、事業收入14.81萬元、其他收入211.49萬元。用事業基金彌補收支差額297.11萬元、年初結轉和結余2687.21萬元（其中：基本支出結轉327.03萬元，項目支出結轉和結余2360.18萬元）。全年總支出9802.75萬元（其中：基本支出3747.67萬元，項目支出6055.08萬元），其中工資福利支出2385.80萬元，商品和服務支出2360.92萬元，對個人和家庭補助支出4834.09萬元，其他資本性支出221.94萬元。年末轉入事業基金0.04萬元，年末結轉和結余2102.72萬元（其中：基本支出結轉64.20萬元，項目支出結轉和結余2038.52萬元）。

具體的部門整體支出財政資金使用管理情況如下：

（1）年初預算收支情況

根據《湘西自治州財政局關于批復2017年州直部門預算的通知》（州財預[2017]5號）、《湘西自治州財政局關于下達2017年州本級離退休支出預算的通知》（州財預[2017]16號）文件精神，本部門2017年預算收支情況如下：

收入項目	金額（萬元）	支出項目	金額（萬元）
一、一般公共財政撥款	3566.12	一、基本支出	2203.77
經費撥款	3143.52	其中：人員經費	1753.50
納入公共預算管理的非稅收入撥款	422.60	日常公用經費	450.27
二、政府性基金撥款		二、項目支出	1413.20
三、財政專戶管理的非稅收入撥款	53.55	其中：行政事業類項目	1413.20
本年收入合計	3616.97	本年支出合計	3616.97

（2）本年財政撥款預算追加及年度可用財政撥款預算指標情況

項   目		合計	基本支出	項目支出
全年可用預算指標	年初預算	3616.97	2203.77	1413.20
	本年追加	4943.13	1004.97	3938.16
	上年結轉和結余	2458.52	305.72	2152.80
	小計	11018.62	3514.46	7504.16

從上表可以看出，本部門本年可用財政資金11018.62萬元，包括年初預算3616.97萬元、本年預算追加4943.13萬元(其中州醫保局離休人員、地師級及公務員醫療補助年初未納入預算,本年撥入3639.84萬元)，上年結轉和結余2458.52萬元。

（3）年度財政資金收支決算情況

本部門2017年度財政撥款收入8560.10萬元，年初財政撥款結轉和結余2458.52萬元，本年財政撥款支出金額合計為9132.11萬元，年末財政撥款結轉和結余1886.51萬元。具體情況如下：

收入項目	決算數  （萬元）	支出項目	決算數  （萬元）
			小計	一般公共預算財政撥款	政府性基金撥款
一、一般公共預算財政撥款	8560.10	一、基本支出	3451.26	3451.26
二、政府性基金撥款		其中：工資福利支出	2278.83	2278.83
		商品和服務支出	156.60	156.60
		對個人和家庭的補助	1015.83	1015.83
		二、項目支出	5680.85	5680.85
		其中：工資福利支出	15.35	15.35
		商品和服務支出	1791.27	1791.27
		對個人和家庭的補助	3696.54	3696.54
		其他資本性支出	177.69	177.69
本年收入合計	8560.10	本年支出合計	9132.11	9132.11
三、年初財政撥款結轉和結余	2458.52	三、年末財政撥款結轉和結余	1886.51	1886.51
其中：基本支出結轉	305.72	其中：基本支出結轉	63.20	63.20
項目支出結轉和結余	2152.80	項目支出結轉和結余	1823.31	1823.31
總計	11018.62	總計	11018.62	11018.62

（4）“三公經費”支出使用和管理情況

2017年度本部門“三公經費”支出145.24萬元，為：因公出國（境）費7.18萬元，公務用車運行維護費45.14萬元，公務接待費92.92萬元 。相比“三公經費”預算數211.45萬元（公務接待費162.75萬元，公務用車購置及運行費48.70萬元）和2016年度“三公經費”決算數220.99萬元（公務接待費107.58萬元、公務用車運行費113.41萬元），分別減少66.21萬元（下降31.31%）、75.75萬元（下降34.28%），下降比例大，原因是嚴格“三公經費”的管理，減少了公務接待費和公車運行維護費。

3、年初績效目標

(1)全力抓好轉移就業精準脫貧工作。全州建檔立卡貧困勞動力轉移就業脫貧2.5萬人，其中新增貧困勞動力轉移就業1.2萬人；新增農村勞動力轉移就業2.7萬人，新增城鎮就業2.1萬人；職業技能培訓4.6萬人。

(2)加強創業體系建設。深化創新創業示范州建設，全州新增創業主體6150戶，帶動城鄉就業8000人，新增創業擔保貸款1.5億元，10個創業孵化基地全部投入運營使用。

(3)深化社會保障制度改革。抓好各項社保制度改革和政策落實落地，完成養老、醫療、失業、工傷、生育五項保險基金征繳任務，確保老百姓應保盡保、基金應收盡收。

(4)加快人才隊伍建設。深入推進人才強州戰略，實施人才中長期發展規劃，深化人事制度改革，營造人才干事創業的良好環境。

(5)積極構建和諧勞動關系。健全勞動維權機制，夯實勞動維權基礎，創新勞動關系協調方式，確保工資集體協商建制率超過90%、勞動投訴和仲裁案件辦結率95%以上。

4、部門項目實施情況

2017年，全州人社系統緊扣“民生為本、人才優先”工作主線，堅持服務大局、服務發展、服務群眾，以決勝精準脫貧為統攬，以筑牢民生底線為抓手，凝心聚力，破解難點、著力重點、打造亮點，縱深推進“四年活動”、“四個人社”建設，各項工作任務全面完成，各項指標均達到或超過預期目標。項目具體實施情況如下：

(一）重點工作扎實開展

1.就業工作縱深推進。一是落實政策推動就業。落實新一輪積極促進創業就業的“1+3”政策文件，為3705人發放社保補貼1405萬元，兌現2716人公崗補貼2339萬元。落實失業保險穩崗政策，失業保險費率從1.5%降至1%，減少企業負擔1000萬元。落實勞務協作政策，為1.6萬名名農村貧困勞動力發放技能培訓、交通路費、穩崗等補貼資金1475.6萬元。二是搭建平臺推動就業。建設“互聯網+人力資源服務”，實現招聘活動線上線下的全覆蓋，全年開展“春風行動”、民營企業招聘周、高校畢業生服務月等大型就業服務活動57場次，邀請企業1555家，提供就業崗位13.6萬個，現場達成就業意向累計1.5萬人，幫助600余建檔立卡戶實現就業。三是依托培訓推動就業。圍繞支柱產業和勞務輸出企業開展職業技能培訓，積極打造焊工、維修電工等湘西培訓品牌，技能培訓4.65萬人，高技能人才開發308人，均超額完成年度任務。舉辦各類人事培訓班20期，培訓人員4359人次。成功舉辦“武陵味道”特色餐飲·茶文化競賽，武陵山片區四省市九地區共255名選手參加，我州獲得團體一等獎。

2.社會保障工作穩步推進。一是深入開展機關事業單位養老保險制度改革。按照先易后難、先重點后全面的工作思路，分批次分步驟組織開展新信息系統上線工作。11月底全州實現在新系統參保登記和繳費，確保了新老制度平穩過渡。二是平穩實施五險統征改革。研究制定全州五險統征實施方案，成立州人社局五險統征辦公室，明確機構和人員，完成五險統一征繳業務操作平臺建設，實現五險種數據集中管理，在州政務中心設立統征服務窗口，11月正式運行。三是成功申報企業養老保險費率試點。創新思路，打捆申報，為德友軟件、西部民爆等12家湘西經開區企業成功申報了養老保險繳費費率過渡試點政策，繳費費率由目前的19%調整為14%，全年為企業減輕負擔200萬元。四是著力推進被征地農民社會保障工作。州、縣市區成立被征地農民社會保障工作領導小組，制定被征地農民社會保障實施方案，按時向省廳上報各項統計報表。截至12月底，全州確定被征地農民社會保障人數 4.3萬，八縣市全面啟動待遇發放工作。五是認真做好各項待遇調整工作。按時完成機關事業單位退休人員調待和調標工作，退休人員生活補貼、養老金人均分別調增 170元、183元。為全州6.44萬名企業社保退休人員調整了養老金待遇，人均提高143元，人均養老金達到2003元/月。完成全州城鄉居保基礎養老金提標工作，每人每月由80元提高到85元，惠及39.67萬名60歲以上城鄉老人。六是不斷拓寬工傷保險覆蓋面。會同州住建局下發《關于進一步做好建筑施工企業參加工傷保險工作的通知》,狠抓全州新開工工程建設項目工傷保險參保，確保參保率達100%。七是嚴格把好基金監督關。加強基金內控制度建設，健全基金要情報告制度，規范“收、管、發、補”操作流程，簽訂社會保險基金責任狀，加強現場監督與非現場監督，確保各項社會保險基金安全平穩運行。

3.人才人事工作有序推進。一是人事人才招錄圓滿結束。今年我州公務員招錄和事業單位公開招聘的筆試考生分別為9530名、10500名，均創歷史記錄，招考工作圓滿完成，最后招錄公務員532名，事業單位工作人員1355名，全程實現了零差錯、零失誤、零投訴。會同州委組織部公開引進130名碩士研究生以上高層次人才。按時安置軍轉干部24名，招募42名“三支一扶”工作人員。二是職稱制度改革推進到位。全面完成了全州中小學教師職稱制度改革工作，評審通過高級教師872人、中級教師564人，初任中小學教師初級1084人。平穩開展全州改革完善基層衛生專業技術人員職稱評審工作，制定了評審方案和評分細則，組建了評委庫。成功申報我州第一個博士后科研站協作研發中心和12名湘西特聘專家。三是外專引智穩步拓展。評選授牌4個州級引智基地，成功申報國家及省級引智項目12個，爭取到位國家、省州引智資金148萬元，累計引進外國文教專家40多名。四是工資收入改革深入推進。穩妥推進法官、檢察官工資制度改革工作，按時完成全州1218名法官、檢察官、司法行政等人員工資套改及津貼審批兌現工作。完成了機關事業單位工作人員正常晉級晉檔、民族補貼、教護齡津貼異動審批工作。開展了州直黨政機關公務交通補貼異動審核工作。穩妥實施州屬國有企業負責人薪酬制度改革工作。

4.和諧勞動關系依法推進。一是主動開展勞動監察。督促96家在建工程項目依法繳存農民工勞動報酬保證金 4868萬元，監察各類用人單位1076 戶，查辦拖欠勞動者工資案件405件，為1.1萬名勞動者追回拖欠工資 1.54億元。二是不斷提高勞動仲裁質量。全面規范勞動人事爭議仲裁工作程序，提升勞動仲裁水平，全州受理勞動爭議案件1424件，其中調解結案858件、裁決結案566件，涉案金額5141萬元，涉及勞動者人數1471人，結案率為100%。三是積極落實信訪責任。明確專人負責民情直達室和人社政策咨詢電話，專人負責信訪工作，認真做好群眾來信來訪、網上信訪辦件、局長信箱等工作，切實化解各類矛盾糾紛，全年接待群眾來信來訪5600人次，辦處信訪案件450余件，協調解決了一批老上訪案件。辦結建議提案56件，其中主辦件30件，實現了領辦率、面商率、辦結率、滿意率四個100%。四是全面落實軍轉干部解困政策。認真執行軍轉解困政策，積極兌現在職企業軍轉干部調整解困補助資金，及時落實退休企業軍轉干部各項解困待遇。將“春節”、“八一”兩節慰問金標準從800元提高到1000元，全年發放慰問金15.4萬元。

5.民創引資駐村扶貧工作統籌推進。一是民創工作開展有力度。將民族團結創建工作列入中心工作，制定創建工作實施方案，做到工作機構、人員、經費三到位。認真開展民族文化進機關活動，積極選派人員參加省州組織的民族文化主題活動，每季度評出民創等工作優秀科室和單位。定期開展局系統民族團結進步宣傳月活動，開辟“民族團結專欄”。分批次組織全局干部職工、退休干部和少年兒童到花垣縣十八洞村、扶貧村開展精準扶貧體驗活動。二是招商引資推進有特色。將招商引資工作作為“一把手”工程來抓，成立招商引資工作領導小組，局長任組長，局分管領導任副組長，局機關科室長、局屬單位負責人任成員。細化分解招商引資任務，捆實相關科室及局屬單位責任，明確責任人，將招商引資工作納入局系統五個文明績效考核，與評先樹優相掛鉤。截至11月底，落實招商引資資金2億元。三是駐村扶貧工作有亮點。完成木芽村至桃花坪村一組公路13.5公里，四十八灣村間道硬化工程；完成四十八灣村青崗1組停車場一期建設和桃花坪村3組活動場所工程建設；實施兩村亮化工程，安裝太陽能路燈86 盞，受益2000余人。開展美麗鄉村建設，兩村新增種植黃金茶435畝，栽植桃花樹苗3000株，紅豆杉樹苗4000株。

（二）亮點工作成效凸顯

1.勞務協作實現新突破。全力推進與濟南市勞務協作“3223+N”項目對接清單，舉辦了16場線上線下勞務協作招聘活動，達成就業意向1953人，其中建檔立卡貧困勞動力577人，首批112名務工人員已送往濟南市企業就業；組織68名“兩后生”到濟南市接受培訓，其中43名軌道交通湘西班學生可實現“入學即就業、畢業就上崗”；龍山縣、瀘溪縣、鳳凰縣“扶貧車間”快速推進，五家“扶貧車間”掛牌成立,共吸納勞動力就近就地就業844人，其中貧困勞動力217人、脫貧54人；濟南市選派專家赴湘西州開展技能培訓8期，培訓419人，其中貧困勞動力256人。貧困勞動力轉移就業工作得到了國家、省州領導的充分肯定。

2.創業工作取得新成效。全州建成9個創新創業示范園、12個創業孵化基地和10個創業示范鄉鎮，新增創業主體9401個，創業主體總量突破10萬戶，直接帶動就業23萬人。“藍色星期五”創業交流會在全國創業就業服務展示交流活動中榮獲了優秀項目獎；武陵山片區創新創業孵化基地被認定為“省級創業孵化示范基地”；州電子商務創業孵化基地、州紅山農科創投產業園和鳳凰縣創新創業孵化基地被評為湖南創新創業帶動就業省級示范基地；我州7位自主創業就業個體工商戶和7家創新創業帶動就業優質初創企業入選“雙百資助工程”。

3.醫保救助發揮新作用。出臺《湘西自治州城鄉居民基本醫療保險實施細則》，協調落實貧困居民醫保個人繳費補助政策和大病保險向貧困人口傾斜政策。全州建檔立卡戶和低保戶住院17.5萬人次，基本醫療保險報銷5.19億元、大病保險報銷1616萬元，醫療救助1.13億元，確保建檔立卡戶住院總費用報銷率80%以上，特困群眾全額報銷，助力精準脫貧。

4.上爭資金再上新高度。在州委州政府的正確領導下，州人社局主動作為，積極爭取，成效突出，共爭取到位各項政策資金23.8億元，與2016年同比增長12%，確保了各項政策的兌現落實，為穩增長、保民生、推扶貧、促發展提供了有力的保障。

5.醫改試點取得新進展。人社系統勇挑重擔，主動作為，全力推進全州醫療制度改革試點。10月完成州本級機構設置；11月加入福建三明藥品耗材聯合限價采購聯盟，建成并運行藥品耗材信息管理平臺，目前有州本級6家公立醫院、38家藥品供應商簽訂三方協議。大醫保項目正式竣工驗收，現實了醫保信息化管理，全州開通跨省異地就醫聯網結算定點醫療機構14家。

6.基層基礎建設展現新面貌。全州累計建成規范人力資源和社會保障站113個，規范人力資源和社會保障中心120個，建成就業基地71個，人社基層公共服務能力得到了加強。

二、績效評價

1、績效評價目的

本次自評的目的是了解本單位2017年度財政資金預算支出的績效狀況，為今后預算安排提供決策支持。進一步增強本單位支出管理的責任，優化支出結構，保障更好地履行職責，提高財政資金使用效益，進而不斷提高本部門的工作效率和公信力。

2、績效評價實施過程

根據《湘西州財政局關于開展2017年度州本級財政資金績效自評工作的通知》（州財績〔2017〕2號）等相關文件要求，本局制定了部門整體支出績效評價的工作方案、評價指標，成立了績效評價工作領導小組、績效評價工作組，2018年5月6日召開了現場評價工作安排部署會，于6月12日完成自評工作。績效評價工作主要如下：

（1）核實數據。對2017年度部門整體支出數據的準確性、真實性進行核實，將2017年度和2016年度部門整體支出情況進行比較分析。

（2）查閱資料。查閱2017年度預算安排、預算追加、資金管理、經費支出、資產管理等相關文件資料和財務憑證。

（3）發放調查問卷。對部門履行職責情況的公眾滿意度向社會群眾、服務對象、單位員工進行調查。

（4）歸納匯總。對收集的評價材料結合本單位情況進行綜合分析、歸納匯總。

（5）根據評價材料結合各項評價指標進行分析評分。

（6）形成績效評價自評報告。

3、績效評價的局限性

（1）指標設計不盡合理，導致評價結果與實際情況不一定相符。如預算控制率指標，在編制預算時，存在不可控性因素，執行中預算一般都有追加。同時我州財政較困難，很大一部分財政資金靠上級補助，致使部分支出在年初不能納入預算。因而按預算控制率指標的計算公式計算，本指標基本上都大于0。

（2）社會信息的不對等性，可能導致評價結果出現差異。如發放調查問卷時，面對社會公眾，而社會公眾對單位情況不了解，導致調查流于形式。

（3）在設計績效評價體系時目標的確定與量化往往帶有較強的主觀性與經驗主義，這需要在評價過程中不斷完善。

三、部門整體支出績效評價分析

 1、投入

（1）目標設定

①績效目標合理性（3分）：本部門設立的整體績效目標依據充分，符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃；符合“三定”方案確定的職責與部門制定的中長期實施規劃。根據評價標準該項得滿分3分。

②績效指標明確性（3分）：本部門設定的績效指標清晰、細化、可衡量，與部門年度的任務數相對應，并與本年度部門預算資金相匹配。根據評價標準該項得滿分3分。

（2）預算配置

①在職人員控制率（3分）：本單位2017年度編制人數為224人，實際在職人員為197人，實際在職人員數與編制數的比率＝（在職人員數÷編制數）×100%=87.95%，在職人員控制率小于100%，此項評分為滿分3分。

②“三公經費”變動率情況(4分）：2017年度本單位預算安排“三公經費”總額為211.45萬元，2016年度預算安排的“三公經費”總額為388.87萬元，本單位“三公經費”變動率＝（本年度“三公經費”預算數－上年度“三公經費”預算數）÷上年度“三公經費預算數”＝-45.62%。根據評價標準該項得滿分4分。

2、過程

（1）預算執行情況

①預算完成率（5分）：本單位年初結轉和結余2687.21萬元，年初預算3616.97萬元，本年追加預算4943.13萬元，年末結轉和結余2102.72萬元，年末結轉結余大,剔除因到賬時間遲來不及使用造成資金結轉890.25萬元及項目未開展或跨期未完成未付款造成結轉和結余資金181.88萬元后的結轉和結余為814.38萬元（說明詳見本報告四、需要說明事項）。本單位預算完成率＝（上年結轉+年初預算+本年追加預算－年末結余）÷（上年結轉+年初預算+本年追加預算）×100%＝92.61%，根據評分標準，本單位該項指標得2分。

②預算控制率（5分）：本單位年初預算為3616.97萬元，本年預算追加數為4943.13萬元，剔除以下因素形成的追加數萬元:⑴湘西州城鄉居民醫療保險管理服務中心追加15.51萬元，單位2016年下半年新設立，2016年財政賬戶未開設好，未進入2017年預算。⑵州醫保局年初預算337.06萬元，年末決算4104.58萬元,其中經辦機構經費為464.74萬元、離休人員、地師級及公務員醫療補助為3639.84萬元，而離休、地師級及公務員醫療補助所發生的醫療費用是根據本年實際發生數財政進行撥款，是不納入年初預算的。調整后的本年預算追加數為1287.78萬元，預算控制率＝（本年預算追加數÷年初預算）×100%＝35.60%，根據評分標準，本單位該項指標得分3分。

③新建樓堂館所面積控制率（5分）：2017年本單位無完工的新建樓堂館所，根據評分標準，本單位該項指標得滿分5分。

④新建樓堂館所投資概算控制率（5分），2017年本單位無完工的新建樓堂館所，根據評分標準，本單位該項指標得滿分5分。

（2）預算管理情況

①公用經費控制率（8分）：2017年度本單位實際公用經費支出為260.29萬元，年初預算安排公用經費為450.27萬元，本單位公用經費控制率＝（實際支出公用經費總額÷預算安排公用經費總額）×100%＝57.81%<100%，根據評分標準，本單位該項指標得滿分8分。

②“三公經費”控制率（8分）：2017年度本單位“三公經費”實際支出數為145.24萬元（因公出國（境）費7.18萬元、公務接待費92.92萬元、公務用車運行維護費45.14萬元、公務用車購置費0），“三公經費”年初預算數為211.45萬元（公務接待費162.75萬元，公務用車購置及運行費48.70萬元），三公經費”控制率＝（“三公經費”實際支出數÷“三公經費”預算安排數）×100%＝68.69%<100%，根據評分標準，本單位該項指標得滿分8分。

③政府采購執行率（6分）：本單位年初預算政府采購金額322.55萬元，2017年度實際政府采購金額為200.65萬元，政府采購執行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數）×100%＝62.61%，按評分標準計算，此項指標應不得分。政府采購執行率不高，主要是由以下客觀原因造成：⑴州社會保險管理服務局政府采購預算60萬元，實際采購3.28萬元。是因為原計劃五險統征業務工作停止，相應辦公設備未采購；⑵湘西州人力資源開發交流培訓中心預算50.6萬元、決算數為0，主要計劃是新增固定資產于第二年初支付采購款。⑶州醫保局采購預算86萬元，實際22.04萬元，主要機構合并、人員增加，通過政府統一購買了辦公用品，并對辦公場地進行了統一裝修，單位不需再另行購買。此外，考慮本部門已實施的政府采購項目均是按政府集中采購相關規定執行，政府采購審批手續完備。因此，綜合上述，本項指標本部門評分按4分計算。

④管理制度健全性（8分）：本單位建立各項管理制度，有內部財務管理制度、會計核算制度、厲行節約制度等制度，相關管理制度合法、合規、完整，并得到有效執行，根據評分標準，本單位該項指標得滿分8分。

⑤資金使用合規性（6分）：本單位支出符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批過程和手續，項目的支出按規定經過評估論證，支出符合部門預算批復的用途，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，根據評分標準，本單位該項指標得滿分6分。

⑥預決算信息公開性（5分）：本單位預決算公開且符合要求：按規定內容、規定時限公開預決算信息；單位基礎數據信息和會計信息資料真實、完整；基礎數據信息和匯集信息資料準確。根據評分標準，本單位該項指標得滿分5分。

3、產出及效果

（1）職責履行（8分）

重點工作完成率：（8分）

2017年度我部門的各項工作均達到或超過預期目標。一是就業創業任務超額完成。全州新增農村勞動力轉移就業2.67萬人，完成任務的115.9%；建檔立卡貧困勞動力轉移就業脫貧2.56萬人，完成任務的102.2%；新增貧困勞動力轉移就業1.26萬人，完成任務的105.2%；貧困家庭“兩后生”技能培訓1530人，完成年任務的117.6%。城鎮新增就業人數2.23萬人，完成任務的106.2%，城鎮登記失業率為4.26%。新增創業擔保貸款1.84億元、完成123.3%，帶動城鄉就業1.5萬人、完成150.4%。二是社保擴面征繳提前到位。企業養老保險征繳基金10.02億元、完成132.7%，企業養老保險同級財政補助800萬元全部到位；機關事業單位養老保險在職參保7.74萬人、完成140.8%；城鄉居民養老保險征繳基金7871.7萬元、完成115.7%；城鎮職工醫療保險征繳基金7億元、完成100%；工傷保險參保21.4萬人、完成100.9%，征繳基金7634.4萬元、完成200.9%；生育保險征繳基金3218萬元，完成146.3%；失業保險參保總人數15.7萬人、完成101.6%，征繳基金2287萬元、完成114.3%；全州城鄉居民基本醫療保險參保率100%，個人繳費3.83億元。社會保障卡數據采集任務全面完成，累計持卡169.2萬人、完成102%。三是民生實事項目全部落實。省分我州重點民生實事項目共10個指標、13項具體任務全部推進到位，其中提前或超額完成的有12項。

2017年度本單位因各項工作成績突出，獲得：全州社會管理綜合治理優秀單位、保持“州平安單位”稱號、全州計生綜治良好單位、全州民族團結進步創建活動優秀單位、全州精準扶貧脫貧“十項工程”先進單位、全州信訪工作優秀單位、全州創新創業工作優秀單位。在全州2017年度五個文明建設績效考核中考核評分982.693分，被評為一等領導班子。本單位重點工作實際完成率得分＝（績效辦對應部分考核得分÷1000）×8＝7.86分。根據評分標準，本單位該項指標得分為7.86分。

（2）履職效益

①經濟效益和社會效益（6分）

2017年度，全州新增農村勞動力轉移就業2.67萬人，完成任務的115.9%；建檔立卡貧困勞動力轉移就業脫貧2.56萬人，完成任務的102.2%；新增貧困勞動力轉移就業1.26萬人，完成任務的105.2%；貧困家庭“兩后生”技能培訓1530人，完成年任務的117.6%。城鎮新增就業人數2.23萬人，完成任務的106.2%，城鎮登記失業率為4.26%。新增創業擔保貸款1.84億元、完成123.3%，帶動城鄉就業1.5萬人、完成150.4%。爭取到位各項政策資金23.8億元，與2016年同比增長12%，確保了各項政策的兌現落實，為穩增長、保民生、推扶貧、促發展提供了有力的保障。根據評分標準，本單位該項指標得分6分。

②行政效能（6分）

本單位2017年度不斷改善行政管理，加強制度體系建設，2017年根據社會發展及服務對象對本單位的工作要求，本局改進了文風會風，精簡會議、文件，嚴格資產管理和經費使用，積極推動網上辦事和政務公開，行政效率進一步提高。因此，根據評分標準，本單位該項指標得滿分6分。

③社會公眾或服務對象滿意度（6分）

本次績效自評，我單位向社會公眾、服務對象、本單位內部員工發放問卷調查各30份共90份，從收回的問卷調查看，社會公眾、服務對象對本部門的工作現狀評價、深入基層調查研究，傾聽群眾意見、服務承諾以及服務態度、服務質量等各方面均給予了滿意的評價，滿意度分別為：服務對象為99.86%、社會群眾為99.46%、部門內部員工為99.6%。社會公眾或服務對象綜合滿意度（服務對象滿意度×50%+社會公眾滿意度×40%+部門內部員工滿意度×10%）＝99.68%。因此，根據評分標準，本單位該項指標得滿分6分。

四、需要說明事項

關于預算完成率指標計算說明：本單位年末結轉和結余大，其客觀原因主要有：⑴資金撥付時間遲，來不及使用造成結余，如：下屬二級機構中如州醫療生育保險管理服務局年末項目支出結轉和結余1176.98萬元，其中2017年底財政撥付離休人員醫療費用到賬890.25萬元，年末已結賬無法在當年內進行支付，遂形成當年結余。2017年結余的醫療費全部于2018年1月進行支付。(2)部分項目跨期,年度內未實施完,或者項目未啟動資金未付，造成資金結轉。這部分資金共有181.88萬元。如州考試院年末結轉結余中有30萬元為筆試閱卷費,因事業單位公開招聘考試工作啟動較晚（10月份才啟動），而且周期轉長，整個考試工作至2018年元月才結束，筆試閱卷費只能在整個工作結束后方可付清，故而造成30余萬元結轉結余。軍隊轉業干部安置19.23萬元，由于每年經費都在年中撥入，需預留部分用于第二年上半年支出。人力資源和社會保障發展專項資金79.57萬元，為分期分進度支付項目。外專百人計劃配套19.66萬元，此項目為前期籌備階段，未正式啟動。預備費33.42萬元，為調資、會議等預備資金。

五、績效評價結論

1、績效評價得分情況

根據評價指標體系測算，本單位部門整體支出績效評價得分是：投入績效為13分，過程績效為54分，產出及效率績效為  25.86分，總績效為92.86分。評價結果等次為“ 優 ”。

2、存在績效問題

⑴預算編制不夠精細，年中追加經費較多，導致預算控制率較低。

⑵年末結轉資金較多，雖然存在項目跨期、資金到賬時間遲等一些客觀原因或有不可抗的外界因素，但仍存在年末結轉指標較大，需進一步加大執行力度，減少年末結轉資金數。

⑶政府采購預算編制不夠準確，執行與預算存在偏差。

六、經驗教訓與建議

1、經驗教訓

（1）績效管理需要從年初預算制定工作抓起，預算編制要結合本部門的發展計劃、職責和任務，要科學合理地編制部門預算，確保部門預算編制真實、準確、完整，結合單位實際，便于預算的控制與執行。

（2）在抓好財政支出工作的同時，要注重產出及效率，這樣才能達到優化資源配置、控制節約成本、提高公共產品質量和公共服務水平的目的。要強化績效管理考核，將績效考核目標任務層層分解落實，要建立健全績效問責機制，確保各項績效目標指標保質保量完成，提高財政資金的使用效益。

2、建議

（1）細化整體預算編制工作。加強全局的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

（2）強化財政預算執行的剛性。嚴格按照預算項目進行，不得隨意調整和變更預算，確保預算的剛性。做好與財政部門的銜接協調，保障項目資金的投入進度，發揮預算資金的使用效益。

湘西自治州人力資源和社會保障局

                     2018年6月12日